基金凈值日增長率的計算公式如下：
基金凈值日增長率=（今日基金份額凈值—昨日基金份額凈值）/昨日基金份額凈值×100×% （1）
二、說明：
由（1）式可見：
1.當今日基金份額凈值大於昨日基金份額凈值時，基金日增長率為正值，表示基金份額凈值是增長（增加）的；
2.當今日基金份額凈值小於昨日基金份額凈值時，基金日增長率為負值，表示基金份額凈值是下降（減少）的。
您的問題由上述第2條，就可以明白了！
三、示例：
1.已知條件：如果某投資者所持有的基金，其今日基金份額凈值=1.23元/份，昨日基金份額凈值=1.35元/份。
2.試問：該投資者持有的基金凈值日增長率為多少？
3.回答：將上述數值代入（1）式可得：
基金凈值日增長率=（1.23元/份—1.35元/份）/1.35元/份×100%
=—0.12元/份/1.35元/份×100%
=—8.88888%
保留小數點後兩位且四舍五入，則：基金凈值日增長率=—8.89%
即基金凈值日增長率為負8.89%,表示其基金份額凈值是下降（減少）的，下降絕對值為0.12元，按百分比（比率）表示即為上述凈值日增長率。
四、單位問題：
在上述計算公式中，基金凈值日增長率是無單位的量，只要兩個基金份額凈值的單位統壹就可以了！
但是，在某些計算公式中，基金份額凈值的單位問題就是很重要的問題了。這是值得認真討論和分析的問題了！
通常，人們（包括某些基金公司）都習慣於把基金份額凈值的單位標為“元”。其實，這是錯誤概念。通俗地說，基金份額凈值就是每份基金份額值多少錢（價值），既然是“每份基金份額”，當然，基金份額凈值的正確單位就應該是“元/份”才對！請看如下分析：
例如，
1.已知條件：已知某投資者申請申購10000元的基金份額，其申購費率=1.5%，當日基金份額凈值=1.25元/份。
2.試問：該投資者獲得申購份額為多少？.
3.回答：
凈申購金額=申購金額/（1+申購費率） （2）
申購費用=凈申購金額×申購費率 （3）
申購份額=凈申購金額/基金份額凈值 （4）
將上述數值代入上上述公式中，可得：
凈申購金額=10000元/(1+1.5%)
=9852.21674876元
如果保留小數點後兩位且四舍五入，則：凈申購金額=9852.22元
申購費用=9852.22元×1.5%
=147.7833元
保留小數點後兩位且四舍五入，則：申購費用=147.78元
（1）如果，基金份額凈值的單位以“元/份”代入（4）式，則有：
申購份額（份）=9852.22元/1.25元/份
=7881.776份
保留小數點後兩位且四舍五入，則：申購份額=7881.78份
公式右邊的兩個參數的單位“元”相消了，剩下的單位是“份”，公式左邊和公式右邊的單位是相同的。這是正確的結果。
（2）但是，如果基金份額凈值的單位不是以“元/份”，代入（4）式計算，而是以“元”代入計算，看看將導致什麽樣的結果？
申購份額（份）=9852.22元/1.25元=7881.776
保留小數點後兩位且四舍五入，則：申購份額（份）=7881.78
其結果，公式右邊兩參數的單位“元”壹除，相消了，便成為沒有單位的量了；而公式左邊申購份額的單位是“份”，公式左邊和公式右邊的單位不相同了。顯然，這是錯誤的。之所以導致這樣的結果，就是由於基金份額凈值的單位是以“元”代入引起的。
由此可見，基金份額凈值的單位是很重要的。 如果單位不正確，將導致不合理的結果，即公式左邊和公式右邊的單位不相同或不壹致了！顯然，這是錯誤的和不允許的。