基金的發行價格是指基金發行時由基金發行人所確定的向基金投資人銷售基金單位的價格；基金的市場價格是指基金投資人在證券市場上買賣基金單位的價格。開放式基金的價格是指基金持有人向基金公司申購或贖回基金單位的價格，它以基金資產凈值為基礎進行計算。基金的價格基礎是基金單位資產凈值，即基金資產凈值除以基金單位數，而基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債、按照法律、法規、規章的有關規定可以在基金資產中扣除的費用後的價值，基金資產總值包括基金所擁有的各類有價證券、銀行存款本息、應收基金申購款及其他投資所形成的價值總和。基金價格：封閉式基金的價格包括壹級市場的發行價格和二級市場的交易價格兩種。基金的發行價格是指基金發行時由基金發行人所確定的向基金投資人銷售基金單位的價格；基金的市場價格是指基金投資人在證券市場上買賣基金單位的價格。
開放式基金的價格是指基金持有人向基金公司申購或贖回基金單位的價格，它以基金單位資產凈值為基礎加減壹定手續費進行計算。基金收益：基金收益是指基金管理人運用基金資產進行證券投資活動而獲得的基金資產增值的部分，主要包括基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、存款利息和其他收入。基金凈收益是指基金收益減去按照國家有關規定可以在基金收益中扣除的費用後的余額。基金凈收益：指基金收益減去按照國家有關規定可以在基金收益中扣除的費用後的余額。資本利得：二級市場上買賣證券的價差。紅利再投資：將投資者分得的收益再投資於基金，並折算成相應數量的基金單位這實際上是將應分配的收益折為等額的新的基金單位送給投資者。基金資產總值：包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。基金資產凈值：是指基金資產總值減去按照國家有關規定可以在基金資產中扣除的費用後的價值。