基金收益本質上是基金運作過程中超出自身價值的部分。計算公式相同，即:收益=贖回日單位凈值*股票*(1-贖回率)+股息-投資額。在股份的計算方式上有所不同，扣法內采用的是?減股?，公式是這樣的:股份=投資額*(1-認\申購率)/(認\申購當日凈值)+利息;外扣法使用的是?加?，公式是這樣的:股份=投資額*(1+認繳申購率)/(認繳申購當日凈值)+利息。
壹般來說，基金投資的收益可以分為幾個部分，即:資本利得、股息、股息、債券利息、存款或金融利息以及其他收益。簡單地說，資本收益就是基金通過低買高賣獲得的差價，比如股票和債券。對於股票型基金來說，資本收益是基金收入的主要來源。股息收入來自基金持有的股票，發行這些股票的上市公司每年將壹部分利潤分配給投資者。就像他們自己的股票壹樣，壹些上市公司有很高比例的現金股利，所以持有這些股票的基金也可以獲得這種收入。
只有發展良好、業績良好、盈利能力強的上市公司才會有較高的股利。如果壹個基金支付了很多股息，它就擁有好公司。甚至還有壹些基金投資於分紅高的上市公司，其特點是獲得股票分紅。與股息相比，如果基金投資於債券，如政府債券、地方政府債券、公司債券、公司債券、金融債券等，它將獲得相應的息票，即發行者向基金提供方支付的對價。對於純債券基金來說，債券利息收入是主要的收入來源。投資貨幣市場的貨幣基金，其收入來源主要取決於存款憑證和短期債券的利息收入。值得註意的是，開放式基金需要隨時為基金持有人的贖回買單。所以妳需要保留壹些現金，這反過來會產生利息收入。
此外，還有壹些其他的收入，比如基金因為交易量大，可以從交易員那裏得到壹部分交易傭金，這些都是雜項收入，比例不高。但有壹個特別的地方，就是贖回費大多會導致基金的凈資產流入，尤其是小型基金，贖回費會導致基金凈值的突然上升，這對於其余的投資者來說可以說是天上掉餡餅，但是是無法滿足的。綜上所述，大部分基金的收入來自證券業務產生的價差，還有分紅產生的收入，壹般來說其他部分的收入占比比較少，所以在購買基金時，既然妳關心收入，那最好去分析壹下這兩部分的情況。