什麽是基金凈資產？基金凈資產就是說基金總資產減掉基金負債後的賬戶余額，在其中基金總資產就是指某壹時點基金有著的全部資產(包含個股、債卷、存款和別的商業票據等)依照賬面價值價錢計算的資產總金額。總負債就是指基金運行及股權融資時需產生的負債，包含應對給別人的各類花費，如服務費、管理費、應對資產貸款利息等。
基金基金凈值的二種方式
1、基金單位凈值
計算公式計算：基金單位凈值=(總資產-總負債)/基金企業數量
2、基金積累基金凈值
計算公式計算：單位凈值+基金創立後總計企業派息額度
基金凈資產使用價值的計算
1、發售個股、債卷等，以計算日證交所的收盤價格為標準;
2、未上市債卷，因其面額加計至計算日止應收款的貸款利息為標準，項目投資所造成別的貸款利息或盈利時，應納入資產使用價值內;
3、假如第1條要求的計算日無收盤價格，則按其前壹日的收盤價格計算;
4、現錢與等於現錢的資產，應收賬款項、訴訟時效花費應列計其全價或市場價;
5、管理顧問公司會與會計事務所如覺得有壹切資產沒法所有取回或基金有負債時，能夠預埋適度的折價或提列提前準備;
6、如遇獨特狀況而沒法或不適合依所述規範明確凈資產使用價值時，管理顧問公司應按照相關要求申請辦理。
基金資產基金凈值總金額=基金資產總金額-基金負債總金額