基金托管業務流程具體有哪些
基金托管人是根據法律法規的要求,在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監督、信息披露、資金清算與會計核算等相關職責的當事人。基金托管人具有四項職責: 1.資產保管,即基金托管人應為基金資產設立獨立的賬戶,保證基金的全部資產安全完整。 2.資金清算,即執行基金管理人的投資指令,辦理基金名下的資金往來。 3.資產核算,即建立基金賬冊並進行會計核算,復核審查管理人計算的基金資產凈值和份額凈值。 4.投資運作監督,即監督基金管理人的行為是否符合法律法規及基金合同的規定。基金托管人主要通過托管業務獲取托管費作為其主要收入來源,托管規模與其托管費收人成正比。