稅收籌劃的好處不僅限於應納稅額的減少，還包括通過延遲繳納應納稅額獲得無息貸款，從而解決流動性不足的暫時問題，甚至通過增加應納稅額獲得整體利益的最大化。
問題2:稅收籌劃是什麽概念？所謂稅收籌劃，是指通過籌劃涉稅業務，制定壹套完整的稅收運作方案，以達到節稅的目的。
起源:稅收籌劃起源於西方。19世紀中期，意大利稅務專家出現，他們為納稅人提供稅務建議，包括為納稅人進行稅務籌劃。稅收籌劃在發達國家非常普遍，早已成為壹個成熟穩定的行業，專業化趨勢明顯。目前，美國60%以上的企業委托稅務師辦理納稅事宜，而日本高達85%。在美國，稅收籌劃咨詢行業年產值約為6543.8+0000億美元。
問題3:什麽是稅收籌劃？稅收籌劃是指納稅人在不違反法律法規(稅法及其他相關法律法規)的前提下，為實現自身利益最大化，對尚未發生的應稅行為所做的各種巧妙安排。避稅應該是納稅人在不直接違反稅法的情況下，在知曉稅法及其規章制度的基礎上，避免或減輕其稅收負擔的行為。避稅的特征。不違法，規劃，權利，規範。節稅變成了節稅，是指按照稅收法規和整車要求，以合法方式少繳稅的行為。稅收籌劃的意義:有利於稅收利益最大化，促進稅收法規的掌握和實現，優化資源配置，稅收籌劃的合理性:稅收籌劃是納稅人的壹項基本權利。在不違反稅法的前提下，有權從事經濟活動並獲得收入，有權選擇生存與通貨膨脹、兼並與破產；雖然交稅，但是取得的收入應該屬於合法收入。
稅收籌劃決定了企業可以運用合法的手段，通過挖掘自身要素來實現更高的經濟效益。這樣，企業在激烈的市場競爭中開展稅收籌劃活動是極其必要的。
問題4:什麽是稅收籌劃？稅收籌劃有什麽特點？稅收籌劃是在符合稅法規定的前提下，通過事先籌劃，最大限度地減輕納稅人稅收負擔的行為。首先，稅收籌劃必須合法；其次，稅收籌劃是壹種事前規劃；最後，稅收籌劃的目的是使納稅人的稅收負擔合理化。
稅收籌劃有四個特點:
第壹:合法性。合法性是稅收籌劃最本質的特征，也是區別於偷稅漏稅的基本標誌。
第二:策劃。策劃是指事先的規劃、設計和安排。納稅人在進行經營活動之前，必須把納稅作為影響財務成果的壹個重要因素來考慮，從而完整地估計企業的現金流量和利潤。
第三:目的性。目的是指納稅人稅收籌劃行為的目的是減輕稅收負擔，獲得節稅收入。但是，稅收籌劃的最終目的是關註納稅人的總資本收入，而不是單個稅種的稅負。
第四:專業性。專業性是指稅收籌劃是壹門集會計、稅法等專業知識於壹體的科學，稅收籌劃人員必須具備很強的專業知識才能操作。
問題5:稅收籌劃的目標是什麽？稅收籌劃也叫“合理避稅”。它源於1935年英國“稅務局局長訴溫斯特大公”案。當時參與此案的英國上議院議員林書宇爵士對稅收籌劃做了這樣的表述:“每個人都有權利安排自己的事業。如果根據法律做出的壹些安排可以少繳稅，那麽就不能強迫他多繳稅。”這個觀點得到了法律界的認可。經過半個多世紀的發展，稅收籌劃的規範化定義逐漸形成，即“在法律允許的範圍內，通過對經營、投資和理財活動的事先規劃和安排，盡可能獲得節稅的經濟利益。”
目標很明確，就是在合法的前提下降低稅負。
問題6:什麽是稅收籌劃？稅收籌劃是指納稅人進行的籌劃活動。具體而言，是指納稅人在不違法的情況下，以減輕稅收負擔、實現涉稅零風險為目的而進行的避稅、節稅和稅負轉移活動。偷稅、避稅、節稅與稅收籌劃的關系。
稅收籌劃必須遵循以下原則，這是稅收籌劃成功的基本前提。
1.法律原則
稅務籌劃只能在法律允許的範圍內進行。違反法律，逃避納稅責任的，就是偷稅漏稅，需要反對和制止。征納關系是稅收的基本關系，法律是處理征納關系的準則。納稅人要依法納稅，稅務機關也要依法納稅。
2.有效原則
對納稅人的關聯交易進行納稅籌劃，既要達到預期的經濟目標，同時又要優化稅種，節約稅收。這就要求決策者具備稅收籌劃意識，對日常經營活動和財務安排保持敏感的判斷。此外，有效性原則還要求稅收籌劃必須與企業的戰略目標相匹配，而不是為了籌劃而籌劃。當稅收目標與企業目標發生沖突時，應優先選擇企業目標，這容易得到稅務機關的認可。
3.保守主義原則
在追求納稅人財務利益最大化時，稅收籌劃必須註意穩健性原則。壹般來說，納稅人的稅收儲蓄越大，風險就越大。各種減稅的方式和方法都有壹定的風險，減稅的收益與稅制變化風險、市場風險、利率風險、債務風險、匯率風險、通貨膨脹風險密切相關。稅收籌劃要盡可能將風險降到最低，在節稅收益和節稅風險之間進行必要的權衡，確保能夠真正獲得財務收益。
4.社會責任原則
納稅人，無論是個人還是企業，都是社會的壹員，都應該承擔壹定的社會責任。比如增加社會就業機會，給社會提供更多的消費品，給社會提供更多的稅收等等。，這時，納稅人的社會責任壹般與其財務利益是壹致的。然而，汙染環境和浪費自然資源表明，納稅人的社會責任和他們的財務利益之間存在矛盾。承擔過多的社會責任會影響納稅人的財務利益，但在稅收籌劃中，必須考慮納稅人作為社會壹員應該承擔的社會責任。
5.便利原則
納稅人可以選擇多種方式和方法減稅，所以在選擇各種節稅方案時，方案要盡可能容易操作，盡可能簡單，這就是稅收籌劃中的便利性原則。
問題7:什麽是稅收籌劃？在法律允許的情況下，我們可以制定計劃來提高企業的效益。有壹家公司做了壹個稅務籌劃方案，沒有錯。應該叫高偉科科技。
問題8:企業稅收籌劃的步驟有哪些？(壹)收集必要的稅收籌劃信息
1，企業納稅情況及需求分析。不同企業的基本情況和納稅要求不壹樣。在實施稅收籌劃活動時，首先要了解企業的以下基本情況:企業組織形式、籌劃主體的意向、經營狀況、財務狀況、投資意向、管理層對風險的態度、企業的需求和目標等等。其中，籌劃主體的意圖是稅收籌劃最根本的部分，是稅收籌劃活動的出發點。
2.企業相關稅收政策和環境分析。充分了解與企業相關的行業和部門的稅收政策，了解和掌握國家稅收政策和精神，爭取稅務機關的幫助和配合，對稅收籌劃的成功實施尤為重要。有條件的，建立企業稅收信息資源庫，供使用。同時，企業必須了解* * *的相關涉稅行為，對* * *對稅收籌劃方案可能的行為反應做出合理預期，以增強籌劃成功的可能性。
3、確定稅收籌劃的具體目標。稅收籌劃的最終目標是實現企業價值最大化。對以上收集的信息進行分析後，就可以確定稅收籌劃的具體目標，並以此為基礎設計稅收籌劃方案。稅收籌劃的具體目標主要包括:稅收負擔最小化；稅後利潤最大化；獲取資金的時間價值最大化；最小化稅務風險。
(二)設計替代性稅收籌劃方案
稅收籌劃的決策者在掌握相關信息、確立目標後，就可以開始設計稅收籌劃的具體方案。稅收籌劃方案的設計壹般按照以下步驟進行:首先，明確涉稅問題，即涉稅項目的性質，涉及哪些稅種等。其次，對涉稅問題進行分析，即涉稅項目的發展趨勢、後果、稅收籌劃空間的大小、需要解決的關鍵問題等。最後，設計多種方案，即針對涉稅問題設計多個方案，包括所涉及的經營活動、財務運作和會計處理，以確定配套方案。
(三)對各種備選方案進行分析評價，選擇最佳方案。
稅收籌劃方案是多種籌劃技巧的組合，需要同時考慮風險因素。方案上市後，必須進行壹系列的分析，包括:壹、合法性分析:稅收籌劃的首要原則是合法性原則，對設計好的方案要先進行分析，規避法律風險；二是可行性分析:稅收籌劃的實施需要很多條件，企業必須對方案的可行性進行評估，包括實施時間的選擇、人員的素質以及對未來趨勢的預測；三、目標分析:每個設計方案都會產生不同的納稅結果，而這個納稅結果是否符合企業既定的目標，是規劃方案選擇的基本依據。對各種方案進行分析、比較、評估後，選擇最佳方案。
(四)稅收籌劃方案的實施
稅收籌劃方案選定並經管理部門批準後，將進入實施階段。企業應當根據選定的稅收籌劃方案，對其納稅人身份、組織形式、註冊地、行業、經濟活動、會計處理等進行相應的處理或變更，並記錄籌劃方案的收益。
(五)對稅收籌劃方案進行監控、評估和改進。
在稅收籌劃方案實施過程中，應及時監測存在的問題。然後利用信息反饋系統對籌劃方案的效果進行評價，檢查其經濟效益和最終結果是否達到稅收籌劃目標。在實施過程中，由於執行偏差、環境變化或原計劃設計的缺陷，可能與預期結果存在差異。這些差異應及時反饋給稅收籌劃的決策者，並對籌劃進行改進。
問題9:企業稅收籌劃的原則是什麽？壹、合法性原則企業稅收籌劃是納稅人在不違反國家稅法的前提下，調整企業的經營、投資和財務管理活動，以減輕企業稅負，獲取最大經濟利益的企業管理行為。稅收籌劃之所以不同於偷稅漏稅，是因為它是在符合國家相關稅收法律法規的前提下的合法行為。依法納稅是每個法人和自然人的義務。國家法律法規不容忍任何單位和個人，國家法律不允許各種偷稅漏稅。稅收征管法規定，納稅人偷稅的，由稅務機關追繳其未繳或者少繳的稅款、滯納金，並處其未繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。作為企業納稅人，稅基、地點、期限、稅率、納稅人都不壹樣，所以如果進行稅收籌劃，企業的稅負也可能不壹樣。另外，我們國家稅法還不是很健全，還不可能把每壹個應稅事項都規定得很死，包括可以通過調整經營行為來減少的事項。但是，不管出於什麽原因，企業進行稅收籌劃的前提是合法，壹切非法行為都不能稱為稅收籌劃。企業要進行稅收籌劃，首先要遵守國家的相關稅收法律法規，這就要求參與稅收籌劃的各方要熟悉國家的各項稅收法律法規，只有在了解和遵守法律的基礎上，才能有效地進行稅收籌劃。二、預籌劃原則企業稅收籌劃必須提前進行。壹旦企業的經營活動發生，企業的各種納稅義務也隨之產生。這時候納稅人覺得稅負重了，做什麽規劃都是徒勞，經不起稅務機關的檢查。是違法行為，要提前進行稅務籌劃，這與企業會計的事後核算正好相反。《稅收征管法》第六十三條規定，納稅人偽造、變造、隱匿、擅自銷毀賬簿、憑證，或者在賬簿上列支費用或者漏報、瞞報收入，或者經稅務機關通知後拒不申報、謊報納稅，不繳或者少繳應納稅款的，為偷稅。壹旦業務發生，納稅義務也隨之而來。這時候的策劃無非就是改變壹些原有的文檔。業務履行地、估價地或虛假業務準備地難以避免偷稅漏稅。假貨被稅務機關檢查。只有提前計算不同經營行為的綜合稅負，提前調整經營方式，才能在不違法的情況下降低企業稅負。三、目標原則，和做其他事情壹樣，企業要提前設定壹個任務目標。在籌劃之前，壹定要了解和分析企業所處的稅收環境，如稅種、適用稅率、稅負、經濟業務流程、所在地區稅率、行業特點等。在此基礎上，要把握存在哪些問題，考慮規劃的可能性，制定規劃要達到哪些目標。有了目標，我們就可以選擇實現目標的手段，無論是通過延期納稅、轉移稅負還是采取其他合理的避稅方式來實現目標。舉個簡單的例子，如果有的企業和客戶簽訂合同，增加銷量，會給經銷商每年銷售額的壹定比例作為獎勵，這就是經銷商的利潤。合同壹旦簽訂，就成為企業的銷售費用，產生的增值稅由企業承擔。只要將這壹政策在合同中規定為價格優惠，並體現在企業的銷售發票上，就將增值稅轉出，既合理又合法，也達到了減輕稅負的目的。四。總體原則公司稅收是壹項綜合性工作。企業不僅要繳納增值稅，還要繳納資源稅、所得稅、印花稅等其他稅種。某個稅額的減少可能會影響其他稅種的增加。在稅收籌劃中，要充分考慮企業的整體稅負(或現金流出)，尤其是關聯企業之間。國家在制定個稅法的時候也制定了很多稅收優惠政策，而要享受這些稅收優惠政策，可能要花費壹定的成本，不管是大成本還是大優惠政策。我們要做壹個比較，不能顧此失彼。總之，稅收籌劃是壹項專業性很強的工作，受國家稅法保護。企業要在這些原則的指導下合法避稅，不能違規違法降低稅負。...
問題10:名詞解釋什麽是稅收籌劃。所謂稅收籌劃，是指通過籌劃涉稅業務，制定壹套完整的稅收運作方案，從而達到節稅的目的。
稅收籌劃的內容包括避稅、節稅、避免“稅收陷阱”、轉移籌劃和實現零風險五個方面。
避稅籌劃是相對於逃稅而言的壹個概念，是指納稅人利用稅法的漏洞和空白，采用非違法的手段獲取稅收利益。
因此，避稅籌劃既不違法也不合法，而是介於兩者之間，是壹種“不違法”的活動。理論界對這種方式的規劃存在壹定的爭議。很多學者認為這是對國家法律的蔑視，應該壹棍子打死。但筆者認為，這種籌劃雖然違背了立法精神，但其成功的重要前提是納稅人認真研究稅收政策，以法律條文的形式認可法律，這與納稅人不尊重法律的偷稅漏稅有本質區別。稅務機關不應忽視納稅人的籌劃，更不能認為是偷稅漏稅，給予法律制裁。國家能做的應該是
納稅計劃
是時候不斷完善稅收法律法規，填補空白，堵塞漏洞，使類似情況不再發生，也就是采取反避稅措施加以控制。節稅是指納稅人在不違背稅法立法精神的前提下，利用起征點、免征額、減免稅等壹系列優惠政策和稅收懲罰等傾斜性調控政策，通過對企業籌資、投資、經營的巧妙安排，達到少交國家稅款的目的。這種籌劃是稅收籌劃的組成部分之壹，早已得到理論界的認可和國家各方面的支持。
避免“稅收陷阱”是指納稅人在經營活動中要註意不要落入壹些被認為是稅收陷阱的稅收政策規定。
比如《增值稅暫行條例》規定，不同稅率的貨物或者勞務，應當分別核算。不單獨核算的，增值稅稅率較高。如果人們不為經營活動提前進行稅收籌劃，就可能落入國家設置的“稅收陷阱”，從而增加企業的稅收負擔。
稅收轉移籌劃是指納稅人通過調整所售商品的價格，將稅收負擔轉移給他人，以減輕自己稅收負擔的經濟活動。因為通過轉移籌劃可以達到降低自身稅負的目的，所以人們也將其納入稅收籌劃的範疇。
涉稅零風險是指納稅人生產經營賬目清晰，納稅申報正確，納稅及時足額，沒有稅收違法違紀行為，或者風險極小，可以忽略不計的壹種狀態。
談到稅收籌劃，壹般認為是指企業或個人通過各種手段直接降低自身稅負的行為。其實這種理解是相當片面的。因為，除了減輕稅負，納稅人不會直接獲得任何稅收利益，但可以避免涉稅損失，相當於實現了壹定的經濟利益。這個狀態是涉稅零風險。筆者認為，實現涉稅零風險也是稅收籌劃的重要內容。