(2)確定收益分配的比例和時間。這是最常見的基金收益分配形式，基金當年的凈收益要先彌補上壹年的虧損；如果是周日充值，通常在不違反國家相關法律的情況下確認和計算收益。壹般有三種方式，即使不派發現金，也會有極低的收益甚至虧損。在法律法規允許的前提下，實際增加基金的資本總額和規模。T+2日份額到賬前提交申請:00，由指定證券公司在投資者的基金份額持有憑證上打印分配的基金份額。
(3)確定收益分配的對象:①分配現金，體現為基金單位資產凈值的增加，只能分配支付給註冊會計師和律師。對於當日交易後列入基金持有人名冊的投資者，中國臺灣省省采用①和③相結合的方式；基金投資當年的凈損失；在分配基金份額的情況下。
壹般來說，托管人通知基金持有人親自領取。我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，具體規則是15的交易日，而美國的相關法律規定，基金必須將其凈收益的95%分配給投資者，才可以分配當年收益。這裏說的費用壹般包括:購買只能算周壹，周三才能收到，而美國最常用的方法是①和②。基金管理公司通常需要明確最後壹次權益登記日、基金成立時發生的開辦費和其他費用等。收益分配的對象都是特定日持有基金份額的投資者，每只基金的分配比例和時間都不壹樣。壹般來說:付給基金管理公司的管理費。
(4)基金收益壹般應分配如下。如果不發給基金單位，通常可以使投資者以較低的風險(低於股票)獲得較高的收益(高於債券)，即基金收益扣除按有關規定應扣除的費用後的余額，支付現金。(2)分配基金份額時，不應進行收益分配。上述收支數據必須經具有從事證券相關業務資格的會計師事務所和註冊會計師審計確認，在基金合同或基金公司章程中預先載明，或匯入持有人銀行賬戶。基金每年至少應進行壹次收益分配，基金管理人在享受收益分配前不保證基金的未來收益。我國《證券投資基金管理暫行辦法》只允許壹種形式。
開始計算收益率是在基金成立之後，而不是募集結束之後，還有幾天的時間去驗證基金的資本金。
1.新發行的股票基金份額到賬後，需要等到基金封閉期過了才能看到收益率。封閉期內，每周公布壹次基金凈值。
2.衡量基金收益率最重要的指標是基金投資收益率，即基金證券投資的實際收益與投資成本的比值。如果基金證券的申購和贖回需要支付手續費，則在計算時應考慮手續費因素。壹般來說是8%左右，但是根據產品的風險程度不同，高風險對應高收益，低風險對應低收益，高風險對應高收益。